福建省国有企业开展员工持股试点工作情况介绍

2017-06-14

访谈介绍: 员工持股改制意义;员工持股改革政策的关键点; 福建省如何开展员工持股试点工作。

时 间:2017年06月14日10时
嘉 宾:林杰 福建省国资委党委委员、副主任
主持人:林姗

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    林姗:2016年8月,《关于国有控股混合所有制企业开展员工持股试点的意见》出台,意味着福建省国有企业员工持股试点工作的启动。首先,请您介绍一下员工持股改制有哪些意义? 

    林 杰:开展引入非公经济、骨干员工进行混合所有制改革,实现了企业投资主体多元化的公司制改造,推进了企业体制改革,具有重要意义: 一是建立利益共享、风险共担的长效激励约束机制。从制度的有效性看,员工持股形成了资本所有者和劳动者利益共同体,使员工利益与企业利益紧密结合、捆绑在一起,构建了成果共享的机制。 二是吸引和留住人才。员工持股,员工的主人翁意识和归属感更强烈,充分调动员工积极性、主动性和创造性,更好地发挥人力资本的重要作用,保持核心人才队伍的稳定性,为企业发展提供重要的组织保障和人才支撑。 三是进一步优化国有企业股权结构。完善公司治理机制,形成有效制衡,防止内部人控制,减少决策失误,使企业股权更加合理、机制更加完善、决策更加科学,建立更加符合市场经济发展规律的体制机制。 四是促进企业转型升级。多种经济成份的共存并相互融合,可以充分发挥各方股东所拥有的资金、技术、市场、人才等优势资源,最终实现合作共赢。 

    林姗:这次员工持股改革政策的关键点是什么? 

    林 杰:国务院国资委、财政部中国证监会联合出台的《关于国有控股混合所有制企业开展员工持股试点的意见》(国资发改革[2016]133号),政策的关键点是: (一)限定试点适用范围 《试点意见》的适用范围,为国有控股混合所有制企业。分为三种情况:一是现有的国有控股混合所有制企业需引入员工持股的,;二是国有企业改制为混合所有制企业时,需同步引入员工持股的;三是国有企业与外部非公有资本共同出资新设国有控股的混合所有制企业时,需同步引入员工持股的。 金融、文化等国有企业实施员工持股,中央另有规定的依其规定执行。国有科技型企业实施股权和分红激励,按照《国有科技型企业股权和分红激励暂行办法》(财资〔2016〕4号)执行。国有控股上市公司实施股权激励,按照《关于印发<国有控股上市公司(境外)实施股权激励试行办法>的通知》(国资发分配〔2006〕8号)及《关于印发<国有控股上市公司(境内)实施股权激励试行办法>的通知》(国资发分配〔2006〕175号)执行。国有参股企业的员工持股不适用本意见。 (二)严格试点企业条件 1、主业处于充分竞争行业和领域的商业类企业。 2、股权结构合理,非公有资本股东所持股份应达到一定比例,公司董事会中有非公有资本股东推荐的董事。 3、公司治理结构健全,建立市场化的劳动人事分配制度和业绩考核评价体系,形成管理人员能上能下、员工能进能出、收入能增能减的市场化机制。 4、营业收入和利润90%以上来源于所在企业集团外部市场。 优先支持人才资本和技术要素贡献占比较高的转制科研院所、高新技术企业、科技服务型企业、新兴产业型企业、现代服务型企业开展员工持股试点。省属一级企业原则上暂不开展员工持股试点。未纳入试点的企业,不得自行组织实施员工持股。 (三)体现岗位化导向 《意见》坚持“以岗定股,动态调整”,不搞全员持股、平均持股,而是从爱岗敬业出发,把岗位和业绩紧密挂钩,重点支持关键技术岗位、管理岗位和业务岗位的骨干人员持股。参与持股人员应为在关键岗位工作并对公司经营业绩和持续发展有直接或较大影响的科研人员、经营管理和业务骨干人员,且与本公司签订劳动合同。 “以岗定股”是指持股员工的资格范围和持股比例根据任职岗位来确定,即以关键的管理岗位、技术岗位和业务岗位为核心,确定持股人员范围,依据岗位对企业经营业绩和持续发展的重要程度确定持股比例,并根据岗位绩效对具体持股比例进行上下浮动。员工持股既不是全员持股、平均持股,也不是经营层持股,而是骨干持股。 “动态调整”则是强调持股员工应做到进退有序,离开企业的人员因不再是该企业员工而不再持有股权,新进人才可以获得股权,岗位调整时所持股份随之调整,真正实现让符合条件的员工持有股权,持续调动骨干员工的积极性主动性和创造性,防止股权固化,影响激励效果。 (四)强调负面禁入 《意见》吸取了以往历次员工持股实施中的经验教训,用15个“不得”为操作实施画出红线,为防止国有资产流失和稳步推进改革设计了完善的约束机制。 首先,为防止一哄而上,在试点企业的准入方面,中央企业二级(含)以上企业以及各省、自治区、直辖市及计划单列市和新疆生产建设兵团所属一级企业,原则上暂不开展员工持股试点。违反国有企业职工持股有关规定且未按要求完成整改的企业,不开展员工持股试点。 其次,在可参与持股的员工准入方面,党中央、国务院和地方党委、政府及其部门、机构任命的国有企业领导人员不得持股。外部董事、监事(含职工代表监事)不参与员工持股。如直系亲属多人在同一企业时,只能一人持股。 第三,在入股方式上,为防止利益输送,规定试点企业、国有股东不得向员工无偿赠与股份,不得向持股员工提供垫资、担保、借贷等财务资助。企业及国有股东不得向持股员工承诺年度分红回报或设置托底回购条款。持股员工与国有股东和其他股东享有同等权益,不得优先于国有股东和其他股东取得分红收益。持股员工不得接受与试点企业有生产经营业务往来的其他企业的借款或融资帮助。为防止国有资产流失,规定员工入股价格不得低于经核准或备案的每股净资产评估值。 第四,在持股比例上,既要保持国有控股股东地位,又要充分激发员工活力。故此规定:国有股东持股比例不得低于公司总股本的34%,员工持股总量原则上不高于公司总股本的30%,单一员工持股比例原则上不高于公司总股本的1%。 第五,在股权管理与流转方面,为确保发挥员工持股对核心骨干人员的激励作用,而非沦落为简单的福利或用作他途,《意见》规定:实施员工持股应设定不少于36个月的锁定期。锁定期满后,公司董事、高级管理人员每年可转让股份不得高于所持股份总数的25%。通过资产管理计划方式持股的,不得使用杠杆融资,持股平台不得从事除持股以外的任何经营活动。持股员工因辞职、调离、退休、死亡或被解雇等原因离开本公司的,应在12个月内将所持股份进行内部转让。转让给持股平台、符合条件的员工或非公有资本股东的,转让价格由双方协商确定;转让给国有股东的,转让价格不得高于上一年度经审计的每股净资产值。国有控股上市公司员工转让股份按证券监管有关规定办理。 (五) 严控国资流失风险 《试点意见》突出了对操作程序规范的要求和国资流失风险的把控,针对员工持股试点可能出现的国有资产流失风险提出一系列防范措施,严防国有资产流失。 一是明确选择少量企业开展试点。国务院国资委和各省级国资委按照试点企业条件,分别从中央企业、地方国有企业中选择少量企业开展试点,防止“一哄而起”。 二是规范员工持股涉及的关键环节。明确主要采取增资扩股、出资新设方式引入员工持股,不减少国有资本存量。出资方式以货币出资为主,入股价格不得低于资产评估值,且国有股东、试点企业不得向员工无偿赠与股份,不得向持股员工提供垫资、担保、借贷等财务资助,也不得向员工承诺年度分红回报或设置托底回购条款。企业破产重整和清算时,持股员工、国有股东和其他股东应以出资额为限,按照出资比例共同承担责任。 三是防止利益输送。要求持股人员应为在关键岗位工作并对公司经营业绩和持续发展有直接或较大影响的科研人员、经营管理骨干和业务骨干,且与本企业签订了劳动合同。国有企业不得以任何形式向本企业集团内的员工持股企业输送利益,对国有企业和本企业集团内员工持股企业之间的关联交易加强审计监督。 四是强化信息公开。要求试点企业应将持股员工范围、持股比例、入股价格、审计评估等重要信息按照规定充分披露,切实保障员工的知情权和监督权。要求国有企业与本企业集团内员工持股企业之间的关联交易应由一级企业以适当方式定期公开。 五是强化监督管理。要求履行出资人职责的机构应按《试点意见》规定,对试点企业员工持股方案进行备案管理,对不符合《试点意见》规定的,要求有关企业及时整改;对员工持股企业要进行定期检查,及时掌握试点进展情况,总结经验、查找问题并要求整改,定期通报有关情况,发生国有资产流失的,依法追究相关责任人的责任。 

    林姗:福建省如何开展员工持股试点工作?

    林 杰:员工持股是一项复杂而精细的制度尝试,政策性强、敏感性高、社会关注度大,并且我省国有企业所处行业较广,企业情况也各不相同,必须不断进行探索。为此,根据中央有关要求,结合深化改革实际,本次员工持股遵循了试点先行、从严掌握的方针,以科学、严谨、深入的试点实践作为实证研究的基础,力求通过有效的试点,探索总结可复制可推广的经验,为下一阶段开展员工持股提供成功经验和参考借鉴,进一步增强国有企业内在活力,加快建立员工利益与企业发展紧密结合的激励约束长效机制。 一是制定并印发《福建省国有混合所有制企业开展员工持股试点的管理办法》,下发各设区市政府、平潭综合试验区和省属企业,作为规范我省员工持股的基础文件。 二是2017年内启动首批试点,各有关履行出资人职责的机构要加强组织领导,严格按照《试点意见》和《管理办法》规定要求,组织开展员工持股试点工作;试点企业要依法依规、公开透明、阳光操作,确保改制顺利进行和安定稳定;省国资委强化跟踪协调服务。对10家试点企业,我们拟采取专人负责,及时跟踪掌握试点企业改革进展情况,积极帮助协调解决试点改革中存在的困难和问题。对员工持股试点企业进行定期检查,总结经验、查找问题并要求整改,定期通报有关情况。 三是2018年底进行阶段性总结,深入分析试点工作开展情况和实施效果,总结试点经验和试点中存在的问题,为下一步员工持股工作提供有价值的实践基础。 旨在通过员工持股试点,促进国有企业体制机制创新,使国有企业重新焕发出新的活力,更加适应市场经济发展,激发出企业经营团队的激情与创造力,不断完善和优化企业法人治理结构,稳定和加强人才队伍,不断健全内部监督制约机制。

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